本記事にはアフィリエイトリンクが含まれています。
年末が近づくと、NISAの枠の残りが気になります。結論は3つです。 使わなかった年間投資枠は、翌年に繰り越せません。 それでも、生活防衛資金（急な出費や収入減に備える、すぐ使える貯金）を削ってまで、年内に使い切る必要はありません。翌年1月には、また年間360万円の枠が使えるからです。 そして、年内に買うなら、締切は商品ごとに違います（国内株は12月28日（月）15:30など）。
- 翌年に繰り越せない「年間投資枠」と、翌年に戻る「生涯の枠」の違い
- 年末に枠を使い切るかどうかの判定表
- 使い切れなかったとき、何がどれだけ減るのか
- 2026年の買付の締切（国内株・米国株・投資信託・積立）
まず結論：あなたは年内に使い切るべきか
| あなたの状況 | 判定 | 理由 |
|---|---|---|
| 生活防衛資金が、月の支出の3か月分に届いていない | 使い切らない | 値下がりした月に、売らずに待つ余裕が要るため |
| 年末にボーナスなどのまとまったお金があり、10年以上使わない | 一部を年内に使う | その年の枠は年末で消える。全額を一度に入れる必要はない |
| 毎年の枠（360万円）を使い切れる資金がある | 使い切る価値が大きい | 使わなかった年の分だけ、生涯の枠を埋め終える時期が遅れる |
| 毎月の積立で、枠の一部しか使っていない | 無理に埋めない | 翌年1月にまた枠が使える。積立は続けることが先 |
※制度は金融庁、締切は楽天証券の公式ページで確認しました（2026年10月22日）。生活防衛資金の目安は、一般的に月の支出の3〜6か月分です。「3か月分に届いていなければ使い切らない」「10年以上」は私が使っている目安で、制度で決まった数字ではありません。
1. 繰り越せない枠と、翌年に戻る枠は別物
NISAには、性質の違う2つの枠があります。
| 枠 | 上限 | 使わなかったら | 売ったら |
|---|---|---|---|
| 年間投資枠 | 年360万円（つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円） | 翌年に繰り越せない（毎年リセット） | その年の枠は戻らない |
| 非課税保有限度額（生涯の枠） | 1,800万円（うち成長投資枠1,200万円） | そのまま残る | 翌年以降、売った商品の簿価の分だけ戻る |
※年間投資枠の繰り越しは楽天証券の案内（「使わなかった年間投資枠を翌年以降に繰り越すことはできません」）、枠の上限と簿価での再利用は金融庁の案内によります。
年間投資枠は、その年のうちに使わないと消えます。一方、生涯の枠は、使わなくても減りません。 つまり、年内に使い切れなくても失うのは「その年に非課税で投資できた機会」であって、生涯で使える1,800万円が減るわけではありません。
売った分の枠が戻るのは、翌年以降です。今年売っても、今年の枠は増えません（金融庁は令和9年度の税制改正要望で「当年中の復活」を求めていますが、決まっていません。税制改正要望の記事）。
2. 使い切れなかったとき、何が減るのか
影響が大きいのは、毎年360万円を使い切れるだけの資金がある人です。生涯の枠1,800万円は、毎年360万円ずつなら最短5年で埋まります。1年使わなければ、埋め終わるのが1年遅れます。
毎月の積立が数万円の人は、事情が違います。たとえば月3万円なら年36万円で、年間枠の10%です。枠は毎年余るのが普通で、年末に慌てて埋める必要はありません。 毎月の積立額の決め方は、手取り別の積立額の記事にまとめました。
NISAで買ったものも、値下がりすることがあります。生活防衛資金までNISAに入れると、急な出費のときに、値下がりした状態で売ることになります。 枠は来年また使えますが、安く売った損は戻りません。
3. 年内に使うなら、締切は商品ごとに違う
NISAの年内の買付は、原則として受渡日が年内になる取引が対象です。そのため、締切は商品によって違います。楽天証券の2026年の案内（2026年10月1日掲載）は、次のとおりです。
| 商品・方法 | 2026年の締切 |
|---|---|
| 国内株式 | 12月28日（月）15:30 |
| 米国株式 | 12月25日（金）午前7:00 |
| 投資信託（スポット買付） | 受渡日により12月18日（金）〜12月25日（金）15:30（6営業日目受渡なら12月23日（水）） |
| 楽天カード決済の積立（12月分） | 申込締切 11月12日（木） |
| 証券口座からの積立 | 設定日 12月22日（火） |
※楽天証券「2026年のNISAお取引スケジュールのご案内」より抜粋。ファンドにより締切時間や受渡日が異なる場合があります。ほかの証券会社は、各社の案内で確認してください。
積立で年内の枠を増やす方法は、締切が早い点に注意します。楽天カード決済で12月分を増やすなら、11月12日（木）までに設定を変えます。 ボーナスで一部を入れる考え方は、ボーナスでNISAを始める記事にまとめました。
4. 高配当株を年内に買う場合の注意
国内株の締切（12月28日）は、12月決算の銘柄の権利付最終日と同じ日です。この日に買えば、2026年のNISA枠を使い、期末配当の権利も得られます。 ただし、受け取れるのは期末配当（半年分）だけです。12月に権利が確定する銘柄と、期末配当の利回りは、12月権利の高配当株の記事で一覧にしました。
NISA口座で配当を非課税で受け取るには、受取方式を株式数比例配分方式にしておく必要があります（確認手順の記事）。 また、権利付最終日に向けて買うと、翌日の配当落ちで株価が下がりやすい点にも注意します（配当落ちはいつ戻るのか）。
年末の他の期限（NISA・投資信託・12月末の配当の権利）は、年末の株の期限カレンダーにまとめました。国内株の年内の最終日は12月28日（月）15:30です。
※本記事にはアフィリエイトリンクが含まれます。
📣 来年1月の枠から使うなら、口座は年内に用意しておく
口座開設は無料・維持費も0円です。NISA口座は、総合口座と同時に申し込めます。
申込の流れは楽天証券の口座開設ガイド、他社との比較は証券口座の比較記事を見てください。
よくある質問
Q. 使わなかったNISAの年間投資枠は、翌年に繰り越せますか？
繰り越せません。年間投資枠は、利用の有無に関係なく毎年リセットされ、使わなかった分を翌年以降に繰り越すことはできません（楽天証券の案内）。翌年は、改めて年間360万円の枠が使えます。
Q. NISAで売った分の枠は、いつ戻りますか？
翌年以降に戻ります。非課税保有限度額（生涯1,800万円）は簿価（取得金額）で管理され、売却した商品の簿価の分が、翌年以降に再利用できます（金融庁）。ただし、年間360万円の上限は超えられません。
Q. 2026年のNISA枠で買うには、いつまでに注文すればいいですか？
楽天証券の案内では、国内株式は12月28日（月）15:30、米国株式は12月25日（金）午前7:00が期日です。投資信託は受渡日によって異なり、6営業日目受渡なら12月23日（水）15:30です。楽天カード決済の積立で12月分を増やす場合、申込締切は11月12日（木）です。使っている証券会社の案内で確認してください。
まとめ
- 使わなかった年間投資枠は、翌年に繰り越せない。生涯の枠1,800万円は減らない
- 売った分の枠が戻るのは翌年以降（簿価の分）
- 生活防衛資金を削ってまで使い切らない。翌年1月にまた360万円の枠が使える
- 年内に買うなら、締切は商品ごとに違う（楽天証券の国内株は12月28日（月）15:30）
- 楽天カード決済の積立で12月分を増やすなら、11月12日（木）まで
今日やるのは、証券会社の画面で、今年のNISA枠の残りと、生活防衛資金の額を並べて見ることです。生活防衛資金が足りていて、10年以上使わないお金があるときだけ、年内に入れる額を決めます。
【免責事項】本記事は情報提供のみを目的としており、特定の金融商品への投資を推奨するものではありません。NISAの枠の上限と再利用は金融庁、年間投資枠の繰り越しと2026年の買付の締切は楽天証券の公式ページ（いずれも2026年10月22日確認）に基づきます。締切は証券会社・商品によって異なり、変更される場合があります。株式投資・投資信託には元本割れのリスクがあります。生活防衛資金の3〜6か月分は一般的な目安です。「3か月分に届いていなければ使い切らない」「10年以上」は私の目安で、制度で決まった数字ではありません。投資の最終判断はご自身の責任で行ってください。当ブログは投資助言業者ではありません。